欧洲杯东仪核电:2016年年度报告

发布时间:2021-03-10 14:27

  的议案 监事会 2 第一届监事会第三次会议(2016年4月19日) 1、《关于

  的议案》 股东大会 2 2015年年度股东大会(2016年05月10日) 1、《关于2015年度董事会工作报告的议案》 2、《关于2015年度监事会工作报告的议案》 3、《2015年度报告及摘要的议案》 4、《2015年度财务决算的议案》 5、《2015年度利润分配的议案》 6、《2016年度财务预算的议案》 7、《关于追认2015年度偶发性关联交易的议案》 2016年第一次临时股东大会(2016年9月8日) 1、《关于追认公司2016年上半年度偶发性关联 交易的议案》 2、《关于追认公司利用闲置资金购买理财产品的 议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规、公司章程及议事规则的规定,运行规范有效。 (三)公司治理改进情况 报告期内,公司股东大会、董事会、监事会、和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求,履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,保证了每一位股东参与企业经营管理的权利,目前未出现来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况,公司管理层也未引入职业经理人参与公司管理。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 (四)投资者关系管理情况 报告期内,公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则(试行)》等规范性文件及公司《投资者关系管理制度》的要求,履行信息披露,畅通投资 者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求,按时编制并披露各期定期报告及临时报告,确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系方式和邮箱的畅通,在保证符合信息披露的前提下,认真、耐心回答投资者的询问,认真记录投资者提出的意见和建议,并将建议和不能解答的问题及 时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会办公室统筹安排。 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对公司重大风险事项的监督意见:报告期内,监事会依法独立运作,认真履行监督职责,在监督活动中未发现公司存在重大风险事项,对报告期内的监督事项无异议。 2、监事会对公司年报的审核意见监事会认为:公司董事会对定期报告的编制和审核程序符合相关法律、行政法规、中国证监会和股转系统以及《公司章程》的有关规定,报告的内容能够真实、准确、完整的反映了公司的实际情况。 (二)公司保持独立性、自主经营能力的说明 (一)业务独立 公司具有独立完整的业务流程,公司主营业务为从事核级(1E级/反应堆安全壳内)自动化控制设 备、电气设备的研究开发、制造、销售及售后服务。上述主营业务均独立于公司股东的生产经营场所及经营所需业务资源,对公司股东不存在重大依赖。公司设有市场部、生产部、技术部、财务部、质保部、公司办六个部门,具有独立的产、供销体系及研发体系。公司建立健全了内部经营管理机构,与控股股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系,未受到本公司股东及其他关联方的干涉、控制,也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系而使得本公司经营的完整性、独立性受到不利影响。公司的业务独立。 (二)资产独立 公司的生产经营 场所为公司自有房产,独立于股东的生产经营场所。公司主要资产均合法拥有,股份公司系由有限公司变更而来,股份公司完全承继了有限公司的业务、资产、机构、生产经营场所、办公设备及债权、债务,未进行任何业务和资产剥离,确保股份公司拥有独立完整的资产结构。公司各种资产权属清晰、完整,不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保的情形,也不存在资产、资金被主要股东及其所控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司的资产独立。 (三)人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》有关规定选举或任免程序产生,在劳动、人事、工资管理等方面均完全独立。公司高级管理人员均与公司签订劳动合同并在公司领取薪酬,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的企业中兼职。公司的人员独立。 (四)财务独立 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系,能够独立做出财务决策,具有规范的会计核算制度和财务管理制度。公司独立在银行开户,持有有效的《开户许可证》,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形;公司持有有效的国税与地税《税务登记证》,且依法独立纳税;公司能够独立作出财务决策,不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公司的财务独立。 (五)机构独立 公司已经依《公司章程》建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督机构,具有健全独立的法人治理结构,相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司下设市场部、生产部、技术部、财务部、质保部、公司办六个部门,各部门均按《公司章程》以及公司管理制度的职责独立运作,独立行使经营管理职权,不存与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在机构混同的情形。公司的机构独立。 综上,公司具有自主经营能力。 (三)对重大内部管理制度的评价 公司依据法律法规、《公司章程》以及公司自身特点制定了现行的内部控制制度,涵盖了公司三会、销售、研发、测试、财务、行政人事等多个部门的日常工作和议事规则,报告期内公司未发现现行内部控制制度在完整性和合理性方面存在重大缺陷。同时,公司的内部控制制度将根据公司经营发展的需要不断的调整和完善。 (四)年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内,公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度,执行情况良好。 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 苏亚苏审[2017]77号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 南京市中山北路105-6号中环国际广场22-23层 审计报告日期 2017-04-20 注册会计师姓名 于志强刘丽香 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3年 审计报告正文: 苏州东仪核电科技股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的苏州东仪核电科技股份有限公司(以下简称东仪公司)财务报表,包括2016年 12月31日的资产负债表,2016年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东仪公司管理层的责任,这种责任包括: (1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映; (2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,东仪公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东仪公司2016年12月31日的财务状况,2016年度的经营成果和现金流量。 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:于志强 中国注册会计师:刘丽香 二〇一七年四月二十日 二、财务报表 (一)资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: - 货币资金 五-1 1,384,194.82 3,511,574.11 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入- - - 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五-2 19,152,744.57 16,427,619.50 预付款项 五-3 822,843.46 1,365,758.53 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五-4 1,950,000.00 580,000.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五-5 2,440,652.90 4,228,581.10 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五-6 10,934,771.41 15,356,477.85 流动资产合计 - 36,685,207.16 41,470,011.09 非流动资产: - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五-7 1,823,783.92 1,748,432.65 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五-8 872,775.00 897,075.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五-9 857,941.11 206,731.88 递延所得税资产 五-10 730,149.14 404,921.64 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 4,284,649.17 3,257,161.17 资产总计 - 40,969,856.33 44,727,172.26 流动负债: - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入- - - 当期损益的金融负债 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五-11 939,320.30 2,138,524.23 预收款项 五-12 1,042,017.78 5,722,936.74 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五-13 934,383.72 959,708.99 应交税费 五-14 129,044.58 65,440.05 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五-15 40,000.00 - 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 3,084,766.38 8,886,610.01 非流动负债: - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 3,084,766.38 8,886,610.01 所有者权益(或股东权益): - 股本 五-16 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中:优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五-17 5,242,466.12 5,242,466.12 减:库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五-18 264,262.38 59,809.61 一般风险准备 - - - 未分配利润 五-19 2,378,361.45 538,286.52 归属于母公司所有者权益合计- 37,885,089.95 35,840,562.25 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 37,885,089.95 35,840,562.25 负债和所有者权益总计 - 40,969,856.33 44,727,172.26 法定代表人:陆建忠 主管会计工作负责人: 陈彩萍 会计机构负责人:陈彩萍 (二)利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五-20 24,989,665.52 30,565,311.66 其中:营业收入 - 24,989,665.52 30,565,311.66 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五-20 15,799,920.37 20,256,262.62 其中:营业成本 - 15,799,920.37 20,256,262.62 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五-21 243,442.19 281,174.22 销售费用 五-22 1,448,461.70 2,398,427.74 管理费用 五-23 6,329,419.36 6,835,763.50 财务费用 五-24 -184,356.00 -160,963.94 资产减值损失 五-25 1,300,909.99 938,705.53 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填- - - 列) 投资收益(损失以“-”号填列) 五-26 526,580.39 379,095.97 其中:对联营企业和合营企业的投资收- - - 益 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列) - 578,448.30 395,037.96 加:营业外收入 五-27 1,966,375.30 1,003,905.97 其中:非流动资产处置利得 - - - 减:营业外支出 五-28 855.24 134,950.08 其中:非流动资产处置损失 - 850.00 25,371.91 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)- 2,543,968.36 1,263,993.85 减:所得税费用 五-29 499,440.66 574,919.44 五、净利润(净亏损以“-”号填列) - 2,044,527.70 689,074.41 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,044,527.70 689,074.41 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后- 净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收- - - 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的- - - 变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益- - - 的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益- - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损- - - 益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资- - - 产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额- - - 七、综合收益总额 - 2,044,527.70 689,074.41 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 2,044,527.70 689,074.41 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益: - (一)基本每股收益 - 0.07 0.02 (二)稀释每股收益 - 0.07 0.02 法定代表人:陆建忠 主管会计工作负责人: 陈彩萍 会计机构负责人:于志强 (三)现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 20,474,153.15 30,441,354.20 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金- - - 融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五-30.(1) 5,002,299.06 3,722,066.38 经营活动现金流入小计 - 25,476,452.21 34,163,420.58 购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,253,370.71 21,789,489.57 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,266,367.28 6,290,759.01 支付的各项税费 - 3,039,325.70 4,112,512.83 支付其他与经营活动有关的现金 五-30.(2) 7,745,161.97 5,537,550.72 经营活动现金流出小计 - 29,304,225.66 37,730,312.13 经营活动产生的现金流量净额 - -3,827,773.45 -3,566,891.55 二、投资活动产生的现金流量: - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 526,580.39 379,095.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的- - 5,420.00 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五-30.(3) 98,300,000.00 4,090,000.00 投资活动现金流入小计 - 98,826,580.39 4,474,515.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的- 1,362,808.47 631,683.69 现金 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五-30.(4) 94,050,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 95,412,808.47 631,683.69 投资活动产生的现金流量净额 - 3,413,771.92 3,842,832.28 三、筹资活动产生的现金流量: - 吸收投资收到的现金 - - - 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - 5,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 132.38 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 5,132.38 筹资活动产生的现金流量净额 - - -5,132.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -414,001.53 270,808.35 加:期初现金及现金等价物余额 - 581,799.11 310,990.76 六、期末现金及现金等价物余额 - 167,797.58 581,799.11 法定代表人:陆建忠 主管会计工作负责人: 陈彩萍 会计机构负责人:陈彩萍 (四)股东权益变动表 单位:元 本期 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益 项目 股本 其他权益工具 资本公积 减: 其他 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 股东 优先 永续其 库存 综合 储备 险准备 权益 股 债 他 股 收益 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,242,466.12 - - - 59,809.61 - -538,286.52 - 35,840,562.25 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 - - - - - - - - - - - - - 合并 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 5,242,466.12 - - - 59,809.61 - 538,286.52 - 35,840,562.25 三、本期增减变动金额 - - - - - - - - 204,452.77 - 1,840,074.93 - 2,044,527.70 (减少以“-”号填列) (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,044,527.70 - 2,044,527.70 (二)所有者投入和减 - - - - - - - - - - - - - 少资本 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有 - - - - - - - - - - - - - 者投入资本 3.股份支付计入所有 - - - - - - - - - - - - - 者权益的金额 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 204,452.77 - -204,452.77 - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 204,452.77 - -204,452.77 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东) - - - - - - - - - - - - - 的分配 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部 - - - - - - - - - - - - - 结转 1.资本公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - (或股本) 2.盈余公积转增资本 - - - - - - - - - - - - - (或股本) 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,242,466.12 - - - 264,262.38 - 2,378,361.45 - 37,885,089.95 上期 项目 归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减: 其他 专项 盈余公积 一般风 未分配利润 股东 优先 永续其 库存 综合 储备 险准备 权益 股 债 他 股 收益 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - - - - - 515,148.78 - 4,636,339.06 - 35,151,487.84 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 - - - - - - - - - - - - - 业合并 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - - - - - 515,148.78 - 4,636,339.06 - 35,151,487.84 三、本期增减变动金 - - - - 5,242,466.12 - - - -455,339.17 - -4,098,052.54 - 689,074.41 额(减少以“-”号 填列) (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 689,074.41 - 689,074.41 (二)所有者投入和 - - - - - - - - - - - - - 减少资本 1.股东投入的普通 - - - - - - - - - - - - - 股 2.其他权益工具持 - - - - - - - - - - - - - 有者投入资本 3.股份支付计入所 - - - - - - - - - - - - - 有者权益的金额 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - 59,809.61 - -59,809.61 - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 59,809.61 - -59,809.61 - - 2.提取一般风险准 - - - - - - - - - - - - - 备 3.对所有者(或股 - - - - - - - - - - - - - 东)的分配 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内 - - - - 5,242,466.12 - - - -515,148.78 - -4,727,317.34 - - 部结转 1.资本公积转增资 - - - - - - - - - - - - - 本(或股本) 2.盈余公积转增资 - - - - - - - - - - - - - 本(或股本) 3.盈余公积弥补亏 - - - - - - - - - - - - - 损 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - 5,242,466.12 - - - -515,148.78 - -4,727,317.34 - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,242,466.12 - - - 59,809.61 - -538,286.52 - 35,840,562.25 法定代表人:陆建忠 主管会计工作负责人: 陈彩萍 会计机构负责人:陈彩萍 苏州东仪核电科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 苏州东仪核电科技股份有限公司(以下简称公司或本公司),系由苏州市东仪自控设备 有限公司于2015年5月12日变更设立。 苏州市东仪自控设备有限公司由自然人陆建忠和陈火根共同出资组建,于1999年7月 13日取得苏州市吴中工商行政管理局核发的号《企业法人营业执照》。 经多次变更后,根据2015年5月12日股东会决议和股份有限公司发起人协议以及章程 的规定,苏州市东仪自控设备有限公司整体变更为股份有限公司。各股东以原苏州市东仪自 控设备有限公司截至2015年3月31日的净资产出资,折合股本3,000.00万元,其中:陆 建忠出资人民币1,530.00万元,占股本的51.00%;陈彩萍出资人民币1470.000万元,占 股本的49.00%。 2015年8月6日,经全国中小企业股份转让系统有限公司《关于同意苏州东仪核电科 技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》(股转系统函[2015]5024号) 批复,公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 2016年 4月 5日取得苏州市工商行政管理局换取的统一社会信用代码为 072的《营业执照》。 公司住所:苏州市吴中区木渎镇金桥工业园南区(木东路) 公司法定代表人:陆建忠。 公司经营范围:设计、制造、销售:自动化控制设备、核级设备、电气设备;电气仪表 系统工程成套调试及相关技术服务;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经 批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量,并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为,公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、所有者(股东)权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短(自购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资,确定为现金等价物。 五、外币业务 (一)外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易,公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率(中间价) 将外币金额折算为记账本位币金额。其中,对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易,公司 按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日,公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别 进行处理: (1)外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目,在资产负债表日或结算日,公司采用资产负债表日或结算日的即 期汇率(中间价)折算,对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额, 同时作为汇兑差额处理。其中,与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的 汇兑差额,计入符合资本化条件的资产的成本;其他汇兑差额,计入当期财务费用。 (2)外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目,公司仍按照交易发生日的即期汇率(中间 价)折算,不改变其记账本位币金额,不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货,如果其可变现净值以外币确定,则公司在 确定存货的期末价值时,先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额,再与以记账本 位币反映的存货成本进行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目,如果期末的公允价值以外币反映,则公司先将 该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额,再与原记账本位币金额进 行比较,其差额作为公允价值变动(含汇率变动)损益,计入当期损益。 六、应收款项 (一)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项,是指期末余额在100.00万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 资产负债表日,公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明 其发生了减值的,则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计 提坏账准备;单项金额重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收 款项,依据其期末余额,按照账龄分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据,包括下列各项:(1)债务人发生严重财务困难;(2)债 务人违反了合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);(3)出于经济或法律等方面 因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;(4)债务人很可能倒闭或进行其他债务重 组。 (二)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备 后的单项金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 公司股东及关联方、投标保证金等无回收风险的应收款项不计提坏账准备。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合,公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5.00 5.00 1~2年 20.00 20.00 2~3年 50.00 50.00 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 3年以上 100.00 100.00 其他组合,公司不计提坏账准备。 (三)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在100.00万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉讼、 仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等),可以 单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。同时,公司将扣除单项计提坏账准备后的单项 金额不重大的应收款项,以应收款项账龄为类似信用风险特征组合计提坏账准备。 七、存货 (一)公司存货的分类 公司存货分为原材料、周转材料(包括包装物和低值易耗品)、在产品、库存商品(产 成品)、发出商品等。 (二)发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算,发出库存商品采用加权平均法核算。 (三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 (1)库存商品(产成品)和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产 经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现 净值。 (2)需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售 价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现 净值。 (3)为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计 算;公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 (4)为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍 然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现 净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 (1)公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 (2)对于数量繁多、单价较低的存货,公司按照存货类别计提存货跌价准备。 (四)存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制,并定期进行实地盘点。 (五)周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 八、固定资产 (一)固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认: 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司; 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 (二)固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产和土地以外,公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧,并按照固 定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额,并根据用途分别计入 相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下: 固定资产类别 折旧年限(年) 净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.5 运输设备 4 5 23.75 办公及电子设备 5 5 19 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,公司按照该项固定资产的账面价值、预计净 残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日,公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法,如有变 更,作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用,在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者 中较短的期间内,采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所 有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (三)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日,公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日,公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者和发生的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付 款的入账价值,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低 租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实 际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时 取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够 取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 九、在建工程 (一)在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 (二)在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资 产的入账价值。自营工程,按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量;出包工程, 按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资 本化条件的借款费用,予以资本化,计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,自达到预定 可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计价值确定其成本, 转入固定资产,并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧;待办理竣工决算后,再 按照实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。 十、无形资产 (一)无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途 所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质 的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间 的差额,除应予资本化的以外,应当在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本,按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的 支出总额确定,对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产,其研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;其开发阶 段的支出,不符合资本化条件的,于发生时计入当期损益;符合资本化条件的,确认为无形 资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出,则将其所发生的研发支出全部计入 当期损益。 (二)无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限 的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产,自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期 摊销,不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益;某项无形资产包含的经济利益 通过所生产的产品或其他资产实现的,其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下: 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 土地使用权 土地证登记的使用年限50年 0 2 资产负债表日,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不进行摊销,但于每年年度终了进行 减值测试。 (三)无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产,其使用寿命按照不超过合同性权利或 其他法定权利的期限确定;合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明 公司续约不需要付出大额成本的,续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的,公司综合各方面的情况,通过聘请相关专家进行论 证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司 带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的,该项无形资产作 为使用寿命不确定的无形资产。 十一、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行 减值测试。 上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 十二、长期待摊费用 (一)长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上(不 含1年)的各项费用,包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 (二)长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 (三)长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十三、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 (一)短期薪酬 短期薪酬,是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部 予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保 险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤, 短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期 损益或相关资产成本。 (二)离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、 企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金 额,确认为职工薪酬负债,并计入当期损益或相关资产成本。 (三)辞退福利 辞退福利,是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并 计入当期损益: 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (四)其他长期职工福利 其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。 在报告期末,公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分: 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十四、借款费用 (一)借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额等。 (二)借款费用的确认原则 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资 本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损 益。 符合资本化条件的资产,包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 十五、预计负债 (一)预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关 的义务同时符合以下三个条件时,确认为预计负债: 1.该义务是公司承担的现时义务; 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司; 3.该义务的金额能够可靠地计量。 (二)预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按 照该范围内的中间值确定。 2.在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理: (1)或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。 (2)或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十六、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入,其确认原则如下: (一)销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关 的经济利益很可能流入公司;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售商 品收入的实现。 (二)提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供 劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入公司,交易的完工进度能够 可靠地确定,交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时,提供劳务交易的结果能够可 靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的,分别以下三种情况确认提供 劳务收入: (1)如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿,则按已收或预计能够收回的金 额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本; (2)如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿,则按能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本; (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿,则将已经发生的劳务成本计入 当期损益(主营业务成本),不确认提供劳务收入。 (三)公司收入确认的具体原则如下: 公司销售的商品,在商品已被客户接收并取得客户的接收单据,需要验收的经初步验收 合格后确认为商品销售收入。 检测服务,公司应客户要求按照相关业务标准执行检测并出具检测证书或检测报告,报 告送达客户后,公司相关服务已全部完成后确认收入。 十七、政府补助 (一)政府补助的类型 政府补助,是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 (二)政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则: 1.公司能够满足政府补助所附条件; 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 (三)政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的,公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的,公司按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按 照名义金额计量(名义金额为人民币1元)。 (四)政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助,在取得时按照到账的实际金额确认为递延收益,并在相关资 产使用寿命内平均分配,计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助,分别下列情况处理: (1)用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时确 认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。 (2)用于补偿公司已发生的相关费用或损失的与收益相关的政府补助,在取得时直接 计入当期损益。 3.已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理: (1)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面金额,超出部分计入当期损益。 (2)不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 十八、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 (一)递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日,分析比较资产、负 债的账面价值与其计税基础,资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的,在有 关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下,公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性 差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 (1)公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确 认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额 时,包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额,以及在可抵扣暂时性差异转回期 间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 (2)对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,公司以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 (3)资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可 能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的 账面价值;在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括 商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形 成的暂时性差异。 (二)递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,公司根据税法规定按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的,公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计 量,除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以 外,将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时,采用与收回资产或清偿债务的预期 方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 十九、重要会计政策和会计估计的变更 (一)重要会计政策变更 公司在本报告期内重要会计政策没有发生变更。 (二)重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额-可抵扣进项税额 6%、17%(销项税额) 城市维护建设税 缴纳的流转税额 5% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 二、税收优惠及批文 无。 附注五、财务报表主要项目注释(除另有说明外,货币单位均为人民币元) 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 215.00 1,211.74 银行存款 167,582.58 580,587.37 项目 期末余额 期初余额 其他货币资金 1,216,397.24 2,929,775.00 合计 1,384,194.82 3,511,574.11 其他货币资金明细: 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 1,216,397.24 2,929,775.00 合计 1,216,397.24 2,929,775.00 2.应收账款 (1)应收账款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 22,073,341.11 100.00 2,920,596.54 13.2319,152,744.57 其中:账龄组合 22,073,341.11 100.00 2,920,596.54 13.2319,152,744.57 其他组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 22,073,341.11 100.00 2,920,596.54 13.2319,152,744.57 (续表) 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 18,047,306.05 100.00 1,619,686.55 8.9716,427,619.50 其中:账龄组合 15,071,762.05 83.51 1,619,686.55 10.7513,452,075.50 其他组合 2,975,544.00 16.49 2,975,544.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 18,047,306.05 100.00 1,619,686.55 8.9716,427,619.50 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 期初余额 账龄 计提比例 计提比 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 (%) 例(%) 1年以内 12,445,104.44 622,255.22 5.00 9,927,277.56 496,363.88 5.00 1~2年 8,677,601.25 1,735,520.25 20.00 4,901,677.77 980,335.55 20.00 2~3年 775,628.70 387,814.35 50.00 199,639.20 99,819.60 50.00 3年以上 175,006.72 175,006.72 100.00 43,167.52 43,167.52 100.00 合计 22,073,341.11 2,920,596.54 15,071,762.05 1,619,686.55 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 期末余额 期初余额 其他组合 计提比例 计提比例 应收账款 坏账准备 (%) 应收账款 坏账准备 (%) 无回收风险的款项 2,975,544.00 合计 2,975,544.00 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额1,300,909.99元。 (2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 占应收账款 期末余额合 债务人名称 期末余额 账龄 坏账准备金额 计数的比例 (%) 1年以内 903,310.00;1-2 年 中国中原对外工程有限公司 6,282,442.20 28.46 5,379,132.20 1,120,991.94 中广核工程有限公司 5,323,565.29 24.12 1年以内 266,178.26 中国核电工程有限公司 4,131,478.27 18.72 1年以内 206,573.91 1-2年 2,866,150.00, 2-3年 中核控制系统工程有限公司 3,626,063.70 16.43 759,913.70 953,186.85 浙江盾安人工环境股份有限公 司 788,774.04 3.57 1年以内 39,438.70 合计 20,152,323.50 91.30 2,586,369.66 3.预付款项 (1)预付款项按账龄列示 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 732,843.46 89.06 1,365,758.53 100.00 1~2年 90,000.00 10.94 2~3年 3年以上 合计 822,843.46 100.00 1,365,758.53 100.00 (2)按预付对象归集的期末余额的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 河南省日立信股份有限公司 288,000.00 35.00 同济大学 100,000.00 12.15 中国核电工程有限公司 90,000.00 10.94 苏州西电产品销售有限公司 52,447.40 6.37 深圳市创新新能源科仪有限公司 43,700.00 5.31 合计 574,147.40 69.77 4.其他应收款 (1)其他应收款分类披露 期末余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,950,000.00 100.00 1,950,000.00 其中:账龄组合 其他组合 1,950,000.00 100.00 1,950,000.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 1,950,000.00 100.00 1,950,000.00 (续表) 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 580,000.00 100.00 580,000.00 其中:账龄组合 其他组合 580,000.00 100.00 580,000.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 580,000.00 100.00 580,000.00 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 期末账面余额 期初账面余额 其他组合 计提比 计提比例 其他应收款 坏账准备 例(%) 其他应收款 坏账准备 (%) 无回收风险的款项 1,950,000.00 580,000.00 合计 1,950,000.00 580,000.00 本期无计提、收回或转回坏账准备金额。 (2)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 投标保证金 1,950,000.00 580,000.00 合计 1,950,000.00 580,000.00 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 1年以内 1,140,000.00;1- 中国核电工程有限公 投标保证 1,620,000.00 2年 83.08 司 金 130,000.00;2-3 年50,000.00;3年 以上300,000.00 中广核工程有限公司 投标保证 金 150,000.00 1年以内 7.69 上海核工程研究设计 投标保证 院 金 50,000.00 1-2年 2.56 上海机电设备招标有 投标保证 限公司 金 50,000.00 1年以内 2.56 占其他应收款 坏账准备 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计 期末余额 数的比例(%) 中招国际招标有限公 投标保证 司 金 40,000.00 1年以内 2.05 合计 1,910,000.00 97.94 5.存货 期末余额 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,164,560.90 1,164,560.90 3,074,224.62 3,074,224.62 在产品 1,276,092.00 1,276,092.00 1,154,356.48 1,154,356.48 合计 2,440,652.90 2,440,652.90 4,228,581.10 4,228,581.10 6.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 10,850,000.00 15,100,000.00 待抵扣增值税 256,477.85 应退企业所得税 84,771.41 合计 10,934,771.41 15,356,477.85 7.固定资产 项目 房屋 运输设备 办公电子设备 机器设备 合计 一、账面原值: 1.期初余额 1,881,134.00 2,005,896.63 86,600.85 2,013,052.90 5,986,684.38 2.本期增加金额 231,092.31 122,848.82 353,941.13 ⑴购置 231,092.31 122,848.82 353,941.13 3.本期减少金额 17,000.00 17,000.00 ⑴处置或报废 17,000.00 17,000.00 4.期末余额 1,881,134.00 2,236,988.94 209,449.67 1,996,052.90 6,323,625.51 二、累计折旧 1.期初余额 1,076,171.08 1,669,048.78 47,995.09 1,445,036.78 4,238,251.73 2.本期增加金额 89,353.43 92,995.94 29,073.72 66,316.77 277,739.86 ⑴计提 89,353.43 92,995.94 29,073.72 66,316.77 277,739.86 3.本期减少金额 16,150.00 16,150.00 ⑴处置或报废 16,150.00 16,150.00 4.期末余额 1,165,524.51 1,762,044.72 77,068.81 1,495,203.55 4,499,841.59 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末余额 715,609.49 474,944.22 132,380.86 500,849.35 1,823,783.92 2.期初余额 804,962.92 336,847.85 38,605.76 568,016.12 1,748,432.65 说明:根据公司与中国银行股份有限公司苏州吴中支行于2016年3月31日签订《最高额 抵押合同》,编号为:中银(吴中中小)抵字(2016)年第051号,房屋及建筑物用作公司自 2016年3月31日起至2019年3月30日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他业务授 信合同抵押物。 8.无形资产 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,215,000.00 1,215,000.00 2.本期增加金额 ⑴购置 ⑵内部研发 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 1,215,000.00 1,215,000.00 二、累计摊销 1.期初余额 317,925.00 317,925.00 2.本期增加金额 24,300.00 24,300.00 ⑴计提 24,300.00 24,300.00 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 342,225.00 342,225.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 872,775.00 872,775.00 2.期初账面价值 897,075.00 897,075.00 说明:根据公司与中国银行股份有限公司苏州吴中支行于2016年3月31日签订《最高额 抵押合同》,编号为:中银(吴中中小)抵字(2016)年第051号,土地用作公司自2016年3 月31日起至2019年3月30日止签署的借款、贸易融资、保函、资金业务及其他业务授信合同 抵押物。 9.长期待摊费用 本期减少 项目 期初余额 本期增加 期末余额 摊销额 其他减少 房屋修缮费 206,731.88 1,008,867.34 357,658.11 857,941.11 合计 206,731.88 1,008,867.34 357,658.11 857,941.11 10.递延所得税资产 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,920,596.54 730,149.14 1,619,686.55 404,921.64 合计 2,920,596.54 730,149.14 1,619,686.55 404,921.64 11.应付账款 (1)应付账款列示 项目 期末账面余额 期初账面余额 材料款 735,881.30 2,131,304.23 运输费 3,939.00 2,997.00 办公费 4,223.00 服务费 199,500.00 合计 939,320.30 2,138,524.23 (2)按账龄列示的应付账款 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 期末账面余额 期初账面余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 707,854.30 75.36 1,907,777.33 89.21 1~2年 3,294.00 0.35 10,246.90 0.48 2~3年 7,672.00 0.82 3年以上 220,500.00 23.47 220,500.00 10.31 合计 939,320.30 100.00 2,138,524.23 100.00 (3)按收款方归集的期末余额前五名的应付账款情况 占应付账款期末 债权人名称 款项性质 期末账面余额 账龄 余额合计数的比 例(%) 大连经济技术开发区中联 电脑开发有限公司 材料款 220,500.00 3年以上 23.47 北京明之皓贸易发展有限 公司 材料款 217,245.45 1年以内 23.13 中广核工程有限公司 服务费 199,500.00 1年以内 21.24 上海依利好开关有限公司 材料款 40,889.10 1年以内 4.35 苏州贝雅得自动化科技有 限公司 材料款 38,528.54 1年以内 4.10 合计 716,663.09 76.29 12.预收款项 (1)预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 1,042,017.78 5,722,936.74 合计 1,042,017.78 5,722,936.74 (2)按账龄列示的预收款项 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 481,457.80 46.20 5,265,318.00 92.00 1~2年 510,000.00 48.94 418,618.74 7.31 2~3年 11,559.98 1.11 36,000.00 0.63 3年以上 39,000.00 3.75 3,000.00 0.06 合计 1,042,017.78 100.00 5,722,936.74 100.00 (3)按预收对象归集的预收款情况 单位名称 期末余额 占预收款项期末余额合计数的比例(%) 杭州汽轮机股份有限公司 510,000.00 48.94 上海阀门五厂有限公司 103,800.00 9.96 重庆水泵厂有限责任公司 86,324.00 8.28 江苏金秋竹集团有限公司 80,750.00 7.75 秦山核电有限公司 76,921.00 7.38 合计 857,795.00 82.31 13.应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 959,708.99 6,057,135.58 6,082,460.85 934,383.72 二、离职后福利—设定提存计划 183,906.43 183,906.43 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 959,708.99 6,241,042.01 6,266,367.28 934,383.72 (2)短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 959,708.99 5,130,909.00 5,156,234.27 934,383.72 二、职工福利费 785,461.45 785,461.45 三、社会保险费 96,866.75 96,866.75 其中:1.医疗保险费 84,231.95 84,231.95 2.工伤保险费 8,423.20 8,423.20 3.生育保险费 4,211.60 4,211.60 四、住房公积金 15,727.00 15,727.00 五、工会经费和职工教育经费 28,171.38 28,171.38 合计 959,708.99 6,057,135.58 6,082,460.85 934,383.72 (3)设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 168,463.91 168,463.91 2、失业保险费 15,442.52 15,442.52 合计 183,906.43 183,906.43 14.应交税费 项目 期末余额 期初余额 项目 期末余额 期初余额 增值税 102,259.34 所得税 48,690.72 房产税 6,341.50 6,341.51 土地使用税 9,928.80 9,928.80 城建税 5,112.97 教育费附加 3,067.78 地方教育费附加 2,045.19 印花税 289.00 479.02 合计 129,044.58 65,440.05 15.其他应付款 按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 40,000.00 合计 40,000.00 16.股本 本期增减变动(+、-) 项目 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,000.00 股份明细 期初余额 期末余额 股东名称 本期增加 本期减少 金额 比例(%) 金额 比例(%) 陆建忠 15,300,000.00 51.00 15,300,000.00 51.00 陈彩萍 14,700,000.00 49.00 14,700,000.00 49.00 合计 30,000,000.00 100.00 30,000,000.00 100.00 17.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 5,242,466.12 5,242,466.12 合计 5,242,466.12 5,242,466.12 18.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 59,809.61 204,452.77 264,262.38 合计 59,809.61 204,452.77 264,262.38 19.未分配利润 项目 金额 提取比例 调整前上期末未分配利润 538,286.52 调整期初未分配利润合计数(调增。

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